Cách tính thuế thu nhập ở Đức năm 2025 và những điều bạn chưa biết
Thuế thu nhập là một phần không thể thiếu trong cuộc sống của người dân tại Đức. Năm 2025, hệ thống thuế sẽ có những thay đổi quan trọng. Yêu cầu mọi người phải nắm rõ, khai báo và biết cách tính thuế thu nhập ở Đức chính xác. Trong bài viết này, EduGo sẽ hướng dẫn cách tính thuế thu nhập ở Đức theo biểu thuế lũy tiến. Đồng thời khám phá những quy định để du học sinh tối ưu hóa tài chính.
Du học nghề Đức có phải đóng thuế không?
Du học nghề Đức có phải đóng thuế không?
Du học nghề Đức nổi bật với hệ thống đào tạo nghề chất lượng và nhiều chính sách hỗ trợ hấp dẫn từ chính phủ Đức. Tuy nhiên, nhiều người đặt câu hỏi “Liệu du học nghề Đức có phải đóng thuế không và cách tính thuế thu nhập ở Đức chính xác?” Cùng EduGo tìm hiểu một số thông tin sau để trả lời cho câu hỏi này:
■ Thuế thu nhập tại Đức
Thuế thu nhập là một khoản thuế bắt buộc đối với tất cả những ai có thu nhập tại Đức. Bất kể là người lao động, doanh nhân hay thậm chí là du học sinh nghề. Thuế này sẽ được tính dựa trên tổng thu nhập của cá nhân trong năm, sau khi đã trừ đi các khoản khấu trừ và miễn giảm hợp pháp.
Đối với du học sinh học nghề tại Đức, các bạn sẽ nhận được lương học nghề hàng tháng. Khoản lương này sẽ được coi là thu nhập chịu thuế nếu vượt ngưỡng thu nhập miễn thuế quy định. Tuy nhiên, các khoản đóng góp bảo hiểm xã hội sẽ được khấu trừ trực tiếp từ lương. Nhằm đảm bảo quyền lợi bảo hiểm y tế, hưu trí và thất nghiệp cho người lao động tại Đức.
■ Các bậc thuế tiền lương ở Đức
Hệ thống thuế tại Đức áp dụng biểu thuế lũy tiến. Nghĩa là nếu thu nhập càng cao thì mức thuế suất áp dụng càng lớn. Nếu thu nhập của dưới ngưỡng miễn thuế 12.084 EUR thì bạn sẽ không phải đóng thuế.
+ Bậc thuế thấp (14%): Dành cho mức thu nhập từ 12.085 đến 17.43 EUR/năm
+ Bậc thuế trung bình (từ 14% đến 42%): Dành cho mức thu nhập từ 17.431 EUR đến 68.429 EUR/năm
+ Bậc thuế cao (42%): Dành cho mức thu nhập từ 68.430 đến 277.825 EUR/năm
+ Bậc thuế rất cao (45%): Dành cho mức thu nhập trên 277.826 EUR/năm
■ 6 cấp bậc thuế ở Đức
Cấp bậc thuế tại Đức không chỉ phụ thuộc vào mức thu nhập mà còn dựa trên tình trạng hôn nhân và hoàn cảnh gia đình. Đây là yếu tố quan trọng để xác định số thuế thu nhập mà bạn phải nộp:
+ Steuerklasse 1: Dành cho người độc thân hoặc đã ly hôn, không có con cái phụ thuộc
+ Steuerklasse 2: Áp dụng cho người độc thân nhưng có con cái phụ thuộc
+ Steuerklasse 3: Dành cho người đã kết hôn, có thu nhập cao hơn so với vợ/chồng
+ Steuerklasse 4: Cả hai vợ chồng có thu nhập tương đương, áp dụng đồng thời cho cả hai
+ Steuerklasse 5: Người có thu nhập thấp hơn trong cặp vợ/chồng
+ Steuerklasse 6: Áp dụng cho người có từ hai nguồn thu nhập trở lên
Việc chọn đúng cấp bậc thuế là rất quan trọng nhằm đảm bảo cách tính thuế thu nhập ở Đức được chính xác. Bởi cấp bậc thuế ảnh hưởng trực tiếp đến số tiền thuế bị khấu trừ hàng tháng.
Hướng dẫn cách tính thuế thu nhập ở Đức năm 2025
Hướng dẫn cách tính thuế thu nhập ở Đức năm 2025
Quy trình tính thuế thu nhập tại Đức năm 2025 bao gồm nhiều bước quan trọng, bắt đầu từ việc xác định thu nhập chịu thuế. Đây là khoản thu nhập tổng cộng của cá nhân sau khi đã loại trừ các khoản miễn thuế.
Trong năm 2025, mức miễn thuế cơ bản dự kiến sẽ được điều chỉnh tăng. Bên cạnh đó, bạn cũng cần chú ý đến cách tính thuế thu nhập ở Đức. Sau khi xác định thu nhập chịu thuế, các mức thuế suất lũy tiến sẽ được áp dụng. Thuế suất dao động từ 14% đến 42% tùy thuộc vào từng mức thu nhập.
Thu nhập chịu thuế = Tổng thu nhập – Các khoản miễn giảm thuế
Để giảm bớt số tiền thuế phải nộp, người nộp thuế có thể tận dụng các khoản khấu trừ thuế. Những khoản này bao gồm chi phí công việc, chi phí chăm sóc trẻ em hoặc các đóng góp từ thiện. Việc sử dụng các công cụ tính thuế trực tuyến như Lohnsteuerrechner sẽ giúp bạn tính toán nhanh chóng và chính xác hơn.
Quy định về hoàn thuế ở Đức
Quy định về hoàn thuế ở Đức
Hoàn thuế thu nhập là một quy trình mà cơ quan thuế Đức hoàn trả lại cho người nộp thuế. Điều này áp dụng khi cá nhân chứng minh rằng có các chi phí hợp lệ được khấu trừ nhưng chưa được tính.
Bên cạnh đó, bạn cũng cần chuẩn bị hồ sơ hoàn thuế và nộp trực tuyến thông qua các phần mềm. Nếu bạn sử dụng dịch vụ tư vấn thuế, thời hạn để nộp hồ sơ có thể được gia hạn thêm.
Nếu được chấp thuận, số tiền hoàn thuế sẽ được chuyển trực tiếp vào tài khoản ngân hàng của bạn. Tuy nhiên, bạn cần đảm bảo rằng mọi thông tin trong hồ sơ được khai báo một cách chính xác để tránh bị phạt hoặc bị kiểm tra thuế kỹ lưỡng.
>>> Xem thêm: Du học nghề Đức: Các thành phố đắt đỏ ở Đức mà bạn cần biết
Hy vọng với những thông tin trên sẽ giúp bạn nắm rõ và biết cách tính thuế thu nhập ở Đức. Việc hiểu các quy định mới nhất sẽ giúp bạn tối ưu hóa các khoản miễn giảm thuế, từ đó tiết kiệm chi phí đáng kể.
Thúy Hòa
